㈜광주신세계(이하 “회사”)는 기업경영 패러다임을 사회적 책임경영으로 선언하고 이를 실천하고 있으며, 법과 양심에 따른 정직하고 투명한 경영, 사내 전 임직원과 회사가 힘을 합치고 참여하는 자발적인 사회공헌, 기업의 성장과 고용 유지를 통한 국가 경제발전에 기여한다는 근본 철학을 가지고 사회적 책임 수행을 위해 노력하고 있습니다.
또한 회사는 주주의 권리를 보호하고 주주의 가치가 지속적으로 증대될 수 있도록 기업가치를 높이는 데 주력하고 있으며, 고객과 직원, 협력사, 지역사회 등 모든 이해관계자들의 균형 있는 발전과 권익보호를 위하여 적법한 절차에 따라 투명하게 경영이 이루어질 수 있도록 “이사회 중심 경영”을 기본 원칙으로 투명한 지배구조를 갖추고 있습니다.
회사는 이러한 기본 경영 이념을 토대로 “㈜광주신세계 기업지배구조헌장”을 다음과 같이 선언하여 앞으로 ESG 중심 경영을 더욱 강화하여 나아가고자 합니다.

• 주주는 회사의 소유자로서 기본 권리를 보호받아야 하며, 회사 이익분배 참여권, 주주총회의 참석권 및 의결권, 정기적이고 시의적절하게 정보를 제공받을 권리를 가진다.
• 회사의 존립 및 주주권에 중대한 변화를 가져오는 사항인 정관의 변경, 합병, 영업 양수도 및 기업의 분할·해산, 자본의 감소 등 주요 사항들은 주주총회에서 주주의 권리를 최대한 보장하는 원칙 하에 결정된다.
• 주주는 주주총회 참석 전에 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등 법으로 정한 정보에 관하여 충분한 기간 전에 제공받으며, 주주총회에서 주주의 자유 의사에 따라 권리를 행사할 수 있다.

• 주주는 의결권 있는 주식 1주마다 1의결권을 가지며, 회사는 상법 및 관련 법령이 정하는 바에 따라서 소수주주권의 보호에 적극 노력한다.
• 특정주주에 대한 의결권 제한은 법률이 정하는 바에 따라 엄격하게 이루어져야 한다.
• 회사는 주주에게 필요한 정보를 관련법령에 따라 적시에 모든 주주에 공평하게, 충분히 이해하기 쉽게 제공한다.
• 회사는 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호해야 하며 적절한 내부 통제장치를 마련해야 한다.

• 주주는 회사의 발전과 이익을 위해서 적극적으로 의결권을 행사하도록 노력하여야 한다.
• 회사의 경영에 영향력을 끼치는 지배주주는 회사와 모든 주주의 이익을 위해 행동해야 하며, 이에 반하는 행동으로 회사와 다른 주주에게 손해를 끼쳐서는 안 된다.

• 이사회는 회사경영에 관한 포괄적인 권한을 가지며 회사와 주주의 이익을 위하여 회사의 경영목표와 방침을 정하고 경영진의 활동을 감독한다.
• 이사회는 주주총회의 소집, 재무제표의 승인, 배당의 결정 및 법령 또는 정관에서 정한 사항, 기타 주주총회로부터 위임 받은 사항을 심의하고 결정한다.

• 이사회는 이사 전원으로 구성하며, 법령 또는 정관에 의하여 선임된 사외이사를 포함한다.
• 이사회는 경영진과 지배주주로부터 독립성을 유지할 수 있도록 사외이사를 이사 총수의 과반수가 되도록 한다.
• 이사는 기업의 경영 전략, 감사, 재무 등 각 분야의 높은 전문성을 가진 자로 선임하여 이사회에 실질적으로 기여할 수 있도록 한다.
• 이사회 의장은 이사회 운영 규정에 따라 정하며, 이사회의 역할이 효과적으로 수행될 수 있도록 책임을 다한다.

• 이사회는 정기적으로 개최하며, 필요에 따라 임시이사회를 개최한다. 기본적인 이사회 운영에 관한 사항은 이사회 운영 규정에 따른다.
• 이사회 결의는 이사 과반수의 출석과 출석 이사 과반수로 한다. 단, 아래 사항에 한해서는 의결권 행사 요건을 강화한다.
1. 상법 제 397조의 2(회사 기회 유용 금지) 및 제 389조(자기거래 금지)에 해당하는 사안과 기타 법령 및 정관에서 의결 요건을 강화한 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의2 이상의 수로 한다.
2. 의안에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결을 행사하지 못한다.
• 이사회는 법령·정관·이사회 규정에서 정하는 사항을 제외하고 대표이사 혹은 이사회 내 위원회에 권한을 위임할 수 있다.

• 이사회는 업무 수행의 전문성을 높이며 신속한 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다.
• 이사회로부터 위임된 사항에 대한 위원회의 결의는 이사회 결의와 동일한 효력을 가지며, 모든 위원회의 조직, 운영, 권한에 대한 사항은 각 위원회의 명문화된 규정에 따른다.

• 이사는 선량한 관리자로서 적극적으로 이사회에 참여하여 주주가치를 제고하며, 회사의 기업 가치를 높일 수 있도록 기여한다.
• 이사는 직무 수행 중 취득한 회사의 정보를 외부에 누설하거나, 개인의 이득을 위해서 사용하지 않는다.
• 이사가 법령이나 정관을 위반하거나 그 임무를 소홀히 한 때에는 회사에 대하여 손해배상 책임을 지며, 이사에게 악의나 중과실이 있을 때에는 제 3자에 대해서도 손해배상 책임을 진다.
• 회사는 이사의 객관적인 경영 판단을 존중하고, 유능한 인사를 유치하기 위하여 회사의 비용으로 이사를 위한 손해배상책임보험에 가입한다.
• 이사가 의결 안전 검토를 위하여 충분한 정보를 수집하고 합리적인 판단을 내렸다면 회사는 이사의 경영판단을 존중하여야 한다.

• 사외이사는 이사회 활동을 통해 회사의 주요 의사 결정에 독립적으로 참여하고, 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독 및 지원한다.
• 사외이사는 직무수행에 필요한 정보의 제공을 요청할 수 있으며, 회사는 사외이사가 요청하는 정보를 충분히 제공한다. 또한 사외이사는 그 직무수행을 위하여 필요한경우 적절한 절차에 의해 임직원 및 외부 전문가의 자문을 받을 수 있으며, 회사는 이에 소요되는 비용을 지원한다.
• 사외이사는 회의 안건에 대해 충분한 사전 검토와 준비를 하여 회의에 참석하여야 한다.
• 회사는 사외이사가 회사의 경영실태를 적기에 정확히 파악할 수 있도록 경영정보를 정기적으로 보고하며, 사외이사의 업무 수행에 필요한 지식을 습득할 수 있도록 교육 프로그램을 마련하여 운영한다.

• 감사위원회는 독립성을 유지하기 위해 3분의 2 이상은 사외이사로 구성하며, 전문성을 강화하기 위해 위원 중 1인은 회계 또는 재무 전문가로 한다.
• 감사위원회는 이사와 경영진의 업무 집행에 대한 적법성 검사, 회사의 재무활동의 건전성과 타당성 검사, 재무보고의 정확성 검토 및 내부회계관리 제도의 평가, 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 등을 수행한다.
• 감사위원회는 효율적인 업무 수행을 위하여 감사업무에 필요한 정보에 자유롭게 접근할 수 있으며, 필요한 경우에 회사의 비용으로 외부 기관 및 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있다.

• 외부감사인은 회사의 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.
• 외부감사인은 감사위원회에서 선임·변경·해임하며, 외부감사활동 중에 확인한 중요사항을 감사위원회에 보고하여야 한다.
• 외부감사인은 주주총회에 참석하여 감사보고서에 관한 주주의 질문이 있는 경우 성실히 답변하여야 한다.

• 회사는 고객과 직원, 협력사, 지역사회 등 모든 이해관계자의 관심 사항에 성실하게 대응하며 기업의 사회적 책임을 충실히 이행한다.
• 회사는 법령이나 계약에 의한 이해관계자의 권리를 충실히 보호하며, 근로기준법 등 노동관계법령을 성실히 준수함으로써 근로조건의 유지와 개선에 노력한다.
• 회사는 법령이 허용하는 범위 내에서 이해관계자의 권리 보호에 필요한 정보를 제공한다.

• 회사는 정기적으로 사업보고서, 반기보고서 및 분기보고서 등을 작성하여 공시하며, 주주 및 이해관계자에게 중대한 영향을 미칠 수 있는 사항은 가능한 신속하고 정확하게 공시한다.
• 회사는 공시 정보 이용자들이 누구나 공평하게 정보를 이용할 수 있도록 정보 공개 범위나 시기에 있어서 공정하게 공시한다.